Határpénztár számítása - gyorsan és problémamentesen!

2011. október 12-én az orosz központi bankközzétették a készpénzes tranzakciókról szóló rendeletet, amely szerint 2012 óta minden szervezeti és jogi forma szerinti gazdálkodó szervezet köteles függetleníteni a pénztári limit számítását. És ha korábban ebben a kérdésben a cég teljes mértékben támaszkodhat a Központi Bankra, akkor most szükség lesz arra, hogy erőit gyakorolja és önállóan döntsön. Ez vonatkozik az egyéni vállalkozókra, akiknek most nyilvántartást kell vezetniük minden készpénzes tranzakcióról, figyelembe véve a készpénzegyenleg jelenlegi korlátait. Azonban ne légy sietve, hogy ideges és ideges legyen, a készpénzes korlátok kiszámítása és a készpénzfegyelem figyelése - ez nem olyan nehéz!

A pénzösszeg a készpénz összegealapok jogosan lehet tárolni a box office a vállalkozás, és nem veszi a bank. A fő cél az üzleti csak kiválasztja az optimális határt magadnak, és akkor időt felesleges készpénzt. A törvény szerint, nincsenek szigorú szabályok, hogyan kell csinálni a számítás készpénz egyenleg limit, így kiválaszthatja az időtartam, amelyre a bevételt alapok. Leggyakrabban, hogy elkerüljék a fejfájás hiánya vagy többlete a pénz, próbálja meg telepíteni a legmagasabb készpénzállomány. Meg kell jegyezni, hogy a készpénz, hogy meghaladja a határértéket kell adniuk a bank frekvenciája legalább egyszer egy héten. Kivételek csak a távoli régiókban Oroszországban, ahol nincs egy bank. Számukra az időtartam 14 munkanap.

A cash limit kiszámításához használt algoritmus

1. Válasszuk azt az időtartamot, amelyre valójában a cash flow-kat számítjuk. A jogszabályok szerint nem lehet 92 munkanapnál több.

2. A pénztáros limitjének kiszámítása az elemi képlet alapján történik:

"Pénztári limit" = "készpénzbevétel" / "a számítási időszakban eltelt napok száma" * "a készpénzfelvétel napjainak száma".

3. Megfelelünk a cash fegyelemnek, és minden rendben lesz!

Tekintsünk egy példát a pénztári limit korlátozására

1. Az első esetben a vállalkozásnak bevétele van. Tegyük fel, hogy a Gift LLC minden alkalomra ajándékozza az eredeti ajándékokat. Ha a jelentési időszakban 2011 harmadik negyedévében 71 napot választottak, az árbevétel 500 000 rubel volt, az üzlet minden pénteken készpénzt ad, majd az alábbi képlet szerint: LC = 500,000 / 71 * 5 = 35 211 rubel.

2. De mi van akkor, ha a vállalkozásnak nincs pénzbevétele? Ebben az esetben ahelyett, hogy a napok száma közötti bérleti képlet használja a munkanapok száma, ami meghosszabbíthatja a hívások között a bank, így a készpénz. Például az LLC „Rusztikus tej” részt vesz a vásárlási tejtermékek mezőgazdasági termelők és vidéki lakosok. Tegyük fel, hogy a cég vezetése úgy döntött, hogy átveszi a jelentési időszak 2012. október, amikor a vásárlás már legintenzívebb. Hagyja, hogy a pénztáros 3 naponta kapjon készpénzt, októberben pedig 20 munkanap. Aztán, ha a jövedelem a „Village Milk” ebben az időszakban elérte a 300 ezer rubelt, a számítás készpénz limit lesz: LK = 300.000 / 20 * 3 = 60 000 rubelt.

</ p>